关于2023年第二次县级财政预算调整方案

（草案）的报告

（2023年12月27日在沁水县第十七届人大

常委会第24次会议上）

县财政局局长 张月太

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县人大常委会报告2023年第二次县级财政预算调整方案（草案），请予审议。

根据《预算法》有关规定，地方各级预算在执行过程中出现需要调入预算稳定调节基金、需要增加举借债务数额等，应当进行预算调整。2023年全县一般公共预算收入短收较多导致财力出现缺口，需动用预算稳定调节基金弥补；本年度新增地方政府债券。建议在县十七届人大常委会第二十一次会议批准的第一次预算调整的基础上，再次对县级财政预算进行调整。

一、2023年地方政府债券调整方案

2023年市核定我县政府债务限额23.72亿元，2023年市下达我县新增政府债券 16903 万元，其中；一般债券1003 万元，再融资一般债券 15900 万元。具体分配方案为：

（一） 新增一般债券 1003 万元，按照上级文件要求，安排用于“太行一号”旅游公路端氏镇坪上村至嘉峰镇郭南村段项目支出 986 万元、小型水库安全运行项目支出 17 万元。

（二） 新增再融资一般债券 15900 万元，用于偿还债券到期本金，缓解偿债压力。

调整后，我县2023年新增政府债务转贷收入16903万元，减去本年度归还到期债券本金16182.5万元，当年新增地方政府债务720.5万元，截止2023年底，我县政府债务余额236954.8万元，严格控制在市核定的债务限额之内。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整方案

2023 年我县一般公共预算收入预算数为42.4 亿元，在年度预算执行中，因煤炭煤层气价格持续下降，造成我县税收收入及一般公共预算收入不达预期。1 至11 月份，全县一般公共预算收入完成 33.8 亿元，占预算数 42.4 亿元的 79.7％ ，其中： 税收收入完成 22.27 亿元，占预算数的 71.6％。经研判，一般公共预算收入预期完成37亿元，比年初确定的目标任务42.4亿元，短收5.4亿元。

1．调减一般公共预算收入54000万元，一般公共预算收入由年初预算的424000万元拟调整为370000万元，调减54000万元。

2．调增债务转贷收入16903万元，预算执行中市下达我县地方政府一般债券转贷收入1003万元，新增再融资一般债券 15900 万元。

3．动用预算稳定调节基金38100万元。在第一次县级财政预算调整方案62869万元基础上，再次动用预算稳定调节基金38100万元。

调整后，县级一般公共预算总收入由县人大常委会批准的2023年第一次县级财政预算调整方案565762万元，调整为566765万元，调增1003万元。

（二）支出预算调整

1．农林水支出由75340万元调整为75357万元，调增17万元，为新增一般债券用于小型水库安全运行项目支出；

2．交通运输支出由49030万元调整为50016万元，调增986万元，为新增一般债券用于太行旅游公路端氏镇坪上村至嘉峰镇郭南村段项目支出。

调整后，县级一般公共预算总支出由县人大常委会批准的2023年第一次县级财政预算调整方案565762万元，调整为566765万元，调增1003万元。

（三）预算调整后平衡情况

按照上述方案调整后，2023 年全县一般公共预算收入 370000 万元，上级补助收入 63882 万元，上年结转结余收入 15011 万元，一般债务转贷收入 16903 万元，动用预算稳定调节基金 100969万元，收入总计 566765 万元。拟安排一般公共预算支出541046 万元，上解支出 9536 万元，债务还本支出 16183 万元，支出总计 566765 万元，收支平衡。

县级政府性基金预算、社会保险基金预算均无调整。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，始终把人民群众利益放在第一位，砥砺前行，锐意进取，不断提高财政资金使用效率，为全县高质量转型发展做出新的贡献。

以上报告，请予审议。

附件：沁水县2023年第二次一般公共预算调整情况表（草案）